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Aufnahme, Analyse, Bewertung und Dokumentation von
Internen Kontrollsystemen (IKS)
Große Bilanzskandale haben gezeigt,
wie wichtig ein intaktes internes Kontrollsystem (IKS)
sein kann. Damit die Anforderungen aller
Interessenvertreter fortlaufend und effizient erfüllt
werden, sind die internen Kontrollsysteme permanent zu
optimieren. Dabei stehen die Erhöhung der Wirksamkeit
der Kontrollen und die Reduzierung der Kosten für den
Aufbau, den Nachweis oder den operativen Betrieb des IKS
im Mittelpunkt.
Ich beurteile die Angemessenheit und
die Wirksamkeit von unternehmensweiten Kontrollen, von
Geschäftsprozesskontrollen und von internen Steuerungs-
und Überwachungssystemen. Dabei biete ich ihnen
nebenstehende Lösungen an, um Verbesserungspotenziale zu
identifizieren und ihre internen Kontrollsysteme zu
optimieren. So unterstütze ich ihr Unternehmen bei der
Einrichtung, der Analyse, der Bewertung und Optimierung
ihrer internen Kontrollsysteme (IKS).
Ihr direkter Nutzen aus der
Umsetzung liegt in einer Erhöhung der Verlässlichkeit
des IKS, in einer Minimierung des Compliance-Risikos und
in einer verbesserten Kosten-Nutzen-Relation. Insgesamt
sinken die Compliance-Kosten. Ein effektives IKS ist
zudem eine solide Grundlage für den Aufbau eines
Risikomanagementsystems.
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Meine Leistungen:
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Analyse bestehender
IKS-Strukturen in operativen Prozessen |
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Analyse zur
Sicherstellung, dass alle Compliance-Anforderungen im
IKS abgebildet werden |
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Bewertung interner
Kontrollen hinsichtlich deren Angemessenheit und
Wirksamkeit |
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Dokumentation der
internen Kontrollen anhand von Ablaufdiagrammen |
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Identifizierung von
Schwachstellen und Risiken |
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Identifikation von
Verbesserungspotenzialen |
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Erarbeitung von
Maßnahmenplänen und Verbesserungsvorschlägen |
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Berichterstattung über
Schwachstellen, Risiken und Verbesserungsvorschlägen |
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Umsetzung abgeleiteter
Maßnahmen |
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Verbesserung der
internen Kontrollen, indem manuelle Kontrollen
automatisiert und nachgelagerte Kontrollen (Detective
Controls) durch vorgelagerte Kontrollen (Preventive
Controls) abgelöst werden |
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Optimierung des
internen Kontrollsystems hin zu einem System mit dem
höchstmöglichen Nutzen bei geringstmöglichen Kosten |
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Erhöhung der
Standardisierung von Kontrollen |
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Ausnutzung von
Synergieeffekten durch IKS-Optimierung |
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Implementierung und Optimierung
eines KPI Dashboard-Reportings zur Unterstützung der
Management- und Monitoringprozesse und zur Bewertung der
IKS-Wirksamkeit |
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